Declaratia 394

(valabil doar pentru versiunile Profesional si Profesional Plus)

Pentru a emite Declaratia 394, selectati din meniul programului Rapoarte-Declaratia 394

In aceasta sectiune puteti genera un fisier cu extensia .txt pe care va trebui sa il importati in formularul pdf pe care il puteti regasi accesand link-ul de pe site-ul Agentiei Nationale de Administrare Fiscala.

ATENTIE!
Fisierul .txt generat cu aplicatia Smart Bill contine numai datele privind Livrarile de bunuri/Prestarile de servicii efectuate (L) si Livrarile de bunuri/Prestarile de servicii efectuate pentru care se aplica TAXAREA INVERSA (V), fara detaliere pentru Cereale si Plante Tehnice. Smart Bill nu realizeaza rapoarte privind achizitiile efectuate de firma dumneavoastra.

Pentru generarea fisierului .txt se parcurg urmatorii pasi:

Pentru a importa fisierul generat, deschideti aplicatia pdf accesand link-ul: http://static.anaf.ro/static/10/Anaf/Declaratii_R/AplicatiiDec/D394_XML_v201.pdf

Apasati butonul  aflat in partea de jos a formularului


IMPORTANT: Operatorii economici pentru tipurile de operatiuni (A) Achizitii si (C) Achizitii cu taxare inversa se vor introduce manual in formularul pdf prin apasarea butotonului "+" Adauga operator

Daca firma dvs a efectuat livrari/achizitii de bunuri/servicii pentru care se aplica taxarea inversa (V sau C) si aveti detalii pentru cereale si plante tehnice, acestea se vor completa tot manual in aplicatie.

Dupa completare, va rugam sa verificati corectitudinea informatiilor prevazute in antetul declaratiei cu privire la Tipul Platitorului si la Perioada de Raportare (Anul si Luna). De asemenea va rugam sa verificati corectitudinea ordinii datelor de la Domiciliul fiscal; aceasta trebuie sa fie judeţ/sector, localitate, strada, nr., bloc, scara, etaj, apartament, cod postal. Mentionati numele, prenumele si functia persoanei care face declaratia.


Pentru finalizare, apasati butonul  aflat in partea de jos a formularului.

In urma validarii si centralizarii datelor, se genereaza un fisier cu extensia .xml pe care va recomandam sa-l exportati intr-o locatie sigura.

Cadru legislativ

De la 1 februarie 2012, intra in vigoare Ordinul nr. 3596 din 19/12/2011 privind declararea livrarilor/prestarilor si achizitiilor efectuate pe teritoriul national de persoanele inregistrate in scopuri de TVA.

Prevederile prezentului ordin se aplica incepand cu operatiunile efectuate pe teritoriul national in luna ianuarie 2012.

Perioada de raportare pentru formularul (394) "Declaratie informativa privind livrarile/prestarile si achizitiile efectuate pe teritoriul national" este perioada fiscala declarata pentru depunerea decontului de taxa pe valoarea adaugata (formularul 300), prevazuta la art. 156^1 din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificarile si completarile ulterioare.

Declaratia 394 se depune pana in data de 25 inclusiv a lunii urmatoare incheierii perioadei de raportare, la organul fiscal competent.

DEPUNEREA DECLARATIEI 394

Declaratia se depune in format electronic, sub forma fisierului PDF la care se ataseaza fisierul XML generat in urma validarii datelor.

a) Declaratia se depune prin mijloace electronice de transmitere la distanta, pe portalul e-Romania. Pentru depunerea declaratiei, platitorul trebuie sa detina un certificat calificat, eliberat in conditiile Legii nr. 455/2001 privind semnatura electronica.

b) Declaratia se poate depune si in format electronic, pe suport electronic, insotit de formularul D394 (in format hartie listat doar capacul declaratiei), semnat si stampilat, conform legii. Declaratia in format electronic, insotita de formularul listat, semnat si stampilat, se depune direct la registratura organului fiscal competent ori se comunica prin posta cu confirmare de primire